——2016年3月1日在吴川市第十五届人民代表大会第八次会议上

  市政府党组成员、财政局局长  龚启图

  各位代表：

  受市人民政府委托，我向大会报告吴川市2015年预算执行情况和2016年预算草案，请予审议。

  2015年，在市委的正确领导和市人大及其常委会的监督以及上级财政部门的支持下，我市财政工作认真贯彻落实预算法和市第十五届人大六次全会精神及市委、市政府各项决策部署，主动适应经济发展新常态，狠抓增收节支，强化预算管理，深化财政改革，稳中求进，努力攻坚，克服困难，圆满完成我市年度预算收入，实现一般公共预算总收入突破40亿元大关，政府性基金总收入87832万元，社会保险基金总收入28393万元，财政实力明显增强，实现保工资、保运转、保民生、保还贷以及保障了市委、市政府确定重点支出的需要。全年预算执行情况良好，较好地促进我市经济社会各项事业健康发展。

  一、2015年我市一般公共预算收支情况

  （一）2015年一般公共预算收入情况

  2015年我市一般公共预算总收入448134万元，比上年增加138058万元，增长44.52%。具体收入如下：

  1、2015年一般公共预算本级收入方面。2015年我市一般公共预算收入68972万元，完成年度预算62915万元的109.63%，超收6057万元；比2014年同期实绩62293万元，增收6679万元，同比增长10.72%。

  （1）从征收部门来看，国税部门入库9432万元，占一般公共预算收入13.68%，增收133万元，增长1.43%；地税部门入库31113万元，占一般公共预算收入45.11%，增收2364万元，增长8.22%；财政部门入库28427万元，占一般公共预算收入41.22%，增收4182万元，增长17.25%。

      图一：2015年吴川市国地税及财政部门收入结构图（单位：万元）

      （2）从收入结构来看，2015年我市完成税收收入39124万元，占一般公共预算收入56.72%，同比增收2435万元，增长6.64%，主要原因：一是契税增收1749万元，主要是第一城售房增加446万元，清缴万和城和汇景蓝湾欠税分别增加300万元和250万元；二是营业税和企业所得税分别增加443万元和455万元，主要原因是建筑行业的税收增长拉动该两税的增收。2015年完成非税收入29848万元，占一般公共预算收入的43.28%，同比增收4244万元，增长16.58%，主要原因一是一次性因素收入造成收入增加6500万元；二是基层卫生院的医疗收入增加1900万元；三是政策性原因致使专项收入和行政性收费分别减少1963万元和3043万元。

      图二：2015年吴川市一般公共预算收入结构图（单位：万元）

  2、上年结余收入67669万元。2015年上年结余收入67669万元，占一般公共预算总收入15.10%。

  3、上级补助收入281982万元。其中:（1）2015年我市税收返还7033万元；（2）一般性转移支付收入205268万元；（3）专项转移性支付收入69681万元。

  4、债务转贷收入5000万元。2015年地方政府一般债务转贷收入5000万元。

  5、调入资金24511万元。其中：（1）政府性基金调入15539万元，其他调入8972万元。

  （二）2015年我市一般公共预算支出情况

  2015年我市一般公共预算总支出448134万元，比上年增加  138058万元，增长44.52%。具体支出如下：

  1、一般公共预算支出情况。2015年我市一般公共预算支出316117万元，完成年度预算262171万元的120.58%，同比增加78811万元，增长33.21%。

  （1）主要科目增支情况：一般公共服务支出增支3294万元，同比增长15.82%；公共安全支出增支3413万元，同比增长36.74%；教育支出增支25648万元，同比增长33.92%；社会保障和就业支出增支13807万元，同比增长27.97%；医疗卫生与计划生育支出增支12147万元，同比增长25.61%；农林水支出增支16078万元，同比增长117.28%。

  （2）保工资、保运转、保民生支出情况

  ①保工资为首位，努力提升公职人员工资水平。2015年全市财政供养人员经费支出114785万元，占一般公共预算支出36.31%，比2014年99982万元增加14803万元，增长14.81%，主要是我市在2015年7月起执行中央薪酬制度改革，统一调整机关事业单位在职人员和离退休人员工资，在职公职人员平均调资1200元/月，离退休人员平均调资310元/月，致使我市财政每月增加2100万元。据统计，从2015年下半年起，我市月均统发人员经费支出10535万元，而我市一般公共预算收入月均5748万元，仅就保统发人员经费每月还差4787万元。可见，我市财政收支压力大，我们只能将保工资作为支出第一要务。

  ②保民生为优先，注重保障和改善民生。2015年我市民生支出272461万元，比2014年201563万元增加70898万元，增长35.17%，高于一般公共预算支出增幅（33.21%）1.96个百分点，占一般公共预算支出316117万元的86.19%，高于上年同期的1.25个百分点。主要包括：

  一是促进教育均衡协调发展。2015年我市教育支出101269万元，同比增加25648万元，增长33.92％，占民生支出37.17%。其中：农村学校教师岗位津贴投入5802万元；落实农村义务教育中小学生均公用经费17122万元；教育“创强”和校舍维修以及教学设备购置等投入20704万元；支持助学金、免学费、生活费、学前教育、特殊教育以及农村寄宿制补助等各类经费1860万元；市体育中心维修改造958万元。

  二是支持社会保障和就业体系建设。2015年我市社会保障和就业支出63166万元，同比增加13807万元，增长27.97%，占民生支出23.18%。其中：最低生活保障6107万元；五保供养4174万元；财政对社会保险基金补助18136万元；行政事业单位离退休费22623万元。

  三是加大公共卫生医疗和计生事业投入。2015年我市医疗卫生与计划生育支出59584万元，同比增加12147万元，增长25.61%，占民生支出21.87%。其中：城镇居民基本医疗保险支出34849万元；全市机关事业单位医保生育险6149万元；基本公共卫生服务3694万元；计划生育事务支出3734万元；新型农村合作医疗2476万元。

  四是加强城乡社区事务管理。2015年我市城乡社区支出    3494万元，同比增加669万元，增长23.68 %，占民生支出1.28%。主要安排单位人员经费、公用经费、乡镇基础设施建设、农村生活垃圾保洁员工资、治污保洁资金及生态文明创建资金等。

  五是统筹农林水事务发展。2015年我市农林水支出29787万元，同比增加16078万元，增长117.28%，占民生支出10.93%。其中除了按照政策规定安排各类人员经费、公用经费外，还支持小型农田水利建设2802万元，石油价格改革对渔业补贴2219万元，科技转化与推动服务512万元，村村通自来水项目建设2184万元，梅江左堤、袂花江、三叉江左堤、塘缀河段、梅江河综合治理等河流建设3334万元，水利防灾减灾工程960万元，农村扶贫资金1761万元，农村“一事一议”资金756万元，农村基层组织保障经费2957万元，两委离任干部补贴1084万元，土地治理665万元。

  六是推进文化与传媒、环境保护、交通运输、住房保障、粮油物资储备支出等民生事业发展。2015年我市文化体育与传媒支出3044万元、节能环保支出3625万元、交通运输支出1121万元、住房保障支出5219万元、粮油物资储备支出2152万元，此五项合计15161万元，占民生支出5.56%。

  ③保运转为前提，保障党政机关事业单位正常运行。2015年我市保运转支出39467万元，比2014年27604万元增加11863万元，增长42.98 %，占一般公共预算支出12.48 %，高于上年0.85个百分点，较好地保障了党政机关及事业单位等部门顺利履行职责所需各类支出，进一步提升社会公共管理和服务的能力。

  （3）保安全为要务，全力支持平安吴川建设。2015年我市公共安全支出12702万元，同比增加3413万元，增长36.74 %，占一般公共预算支出4.02%，高于上年0.11个百分点。除了按照政策规定安排各类人员经费、公用经费外，还支持吴川市看守所搬迁建设1629万元，治安监控视频系统建设565万元；村（社区）干部平安建设奖励经费79万元。

  2、上解上级支出5542万元。

  3、债务还本支出5000万元。

  4、安排预算稳定调节基金10535万元。

  5、年终结余110940万元。

  二、2015年我市政府性基金收支情况

  2015年我市政府性基金预算总收入87832万元。其中：政府性基金收入36540万元，完成年度预算200.77%，同比增长31.04%；上年结余收入39744万元；上级补助收入11548万元。

  2015年我市政府性基金总支出47152万元，完成预算107.27%，同比增长14.96%。主要科目支出情况：（1）国有土地使用权出让支出27880万元，其中：征地和拆迁补偿支出26281万元，土地开发支出897万元，城市建设支出365万元；（2）城市公用事业附加费支出1390万元，其中：城市公共设施支出1284万元；（3）城市基础设施配套费支出3924万元，其中：城市公共设施支出939万元，城市环境卫生支出1802万元，其他城市基础设施配套费支出1183万元；（4）污水处理费支出1497万元。政府性基金主要用于解决博茂历史遗留问题、道路交通、市政建设、国有企业改制、征地拆迁和保障性住房等支出。

  三、2015年社会保险基金预算收支情况

  2015年我市社会保险基金预算收入20476万元，加上上年结余收入7917 万元，全年社会保险基金预算总收入28393万元。2015年社会保险基金预算总支出28393万元，其中：社会保险基金支出14570万元，年终结余13823万元。社会保险基金主要用于城乡居民养老保险支出。

  四、2015年财政主要工作情况

  （一）抓依法征收，实现组织收入稳中有进

  一是强化组织收入合力，牵头召开财税联席会议和经济分析会议，强化以政府为主导、财税共同攻坚的齐抓共管格局。二是税源控管扎实有效。立足税源调研，利用“大数据”思维进行经济税收专题研究分析，建立健全综合治税机制。三是税收征管积极有为。全面实施《税收征管规范》，健全税收风险管理运行机制；找准新增长点，尤其是重点抓好房地产和建筑行业的税收；认真开展清理税收政策活动，重点加强清理欠税力度，切实做到应收尽收。四是非税管理规范有序。探索规费征管风险防范机制，认真开展收费项目清理检查工作。五是抓好税源涵养和建设，积极做好传统产业增资扩产工作，加快盘活土地资产，努力做大做强财政“蛋糕”。在全市上下的共同努力下，2015年我市公共预算收入68972万元，完成年度预算62915万元的109.63%，同比增加6679万元，增长10.72%，实现稳增长目标。

  （二）抓支出管理，实现保工资、保运转、保民生、保还贷

  一是保障工资支出。2015年我市财政供养人员工资支出114785万元，比去年同期增加14803万元，增长14.81%，占一般公共预算支出36.31%，体现纯属典型“吃饭”财政。二是保障民生支出。我市把保障和改善民生作为出发点和落脚点，致力建立健全民生社会事业投入的稳定增长机制，优先解决群众最关心、最迫切的问题，切实办好湛江市十件民生实事。2015年我市民生支出272461万元，同比增支70898万元，增长35.17%，占一般公共预算支出86.19%，高于上年同期的1.25个百分点。三是保运转支出。2015年我市保运转支出39467万元，比2014年执行数27604万元增加11863万元，占一般公共预算支出12.48%，增长42.98%。四是保还贷支出。2015年我市可支配财力仅有27.57亿元，而保民生支出27.25 亿元，2015年我市仍挤出资金偿还广东南粤银行本金1.3亿元，利息4000万元，非常不容易，市委、市政府对2015年财政工作给予充分肯定。

  （三）抓深化改革，实现资金使用规范有序

  一是推进预算改革。认真贯彻预算法，从源头上规范资金使用；完善预算编制，推进预算公开，实现透明、公开的预算制度。二是加强结余结转资金管理，有效盘活财政存量资金。我市进一步加大结余结转资金的梳理力度，制定方案，分类处理，有效地盘活财政存量资金。2015年我市共盘活财政存量资金19832万元，此项工作走在湛江市前列。三是推进机关事业单位薪酬制度改革。从2015年7月份起，我市调整机关事业单位工作人员基本工资和离退休费，全年财政支出增加1.26亿元。四是推进公车改革，促使我市公务用车运行成本节约率达7.79%。五是推进村民小组代理记账工作，实现1206个村民小组委托代理记账，较好地规范村级财务行为。六是规范债务管理。积极稳妥化解我市存量债务，2015年我市举借置换债券5000万元，偿还政府性债务1.4亿元，政府性债务同比减少0.91亿元,年终政府性债务余额4.52亿元。

  各位代表，在过去的一年里，我市财政取得来之不易的成绩。在看到成绩的同时，我们也清醒认识到，工作中还存在一些问题和不足：一是经济面临下行压力，财税收入可持续增长的基础不稳固，组织收入的压力越来越重；二是民生保障、深化改革、重点项目建设等支出需求刚性增长，把握平衡的难度越来越大；三是预算管理刚性约束不强，预算绩效管理有待进一步加强；四是地方政府债务风险逐渐显性化，债务风险化解的压力加大；五是依法理财机制约束有待加强等等，我们要高度重视，采取措施，完善机制，切实认真解决。

  五、2016年预算草案

  2016年是“十三五”规划开局之年，财政工作机遇和挑战并存。从有利条件看，我国经济发展基本是好的，潜力大，韧性强，回旋余地大，中央经济工作明确“五大任务”，新型城市化、产业结构转型升级、创新驱动发展战略、供给侧结构性改革的深入推进，将释放出源源不断的改革红利和发展活力。市委十二届六次全会提出“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局以及打好“三场大会战”，一批重点项目陆续动工，必将推动我市经济向质量更好、结构更优和总量更大发展。从不利因素看，我国经济增长新动力不足与旧动力减弱的矛盾，改革发展稳定任务仍旧艰巨繁重，特别是结构性产能过剩比较严重，加上结构性减税、普遍性降费或减费等政策效应，预计今年收入增速会继续放缓；同时财政对公共服务领域的支出逐年扩张，财政收支平衡难度继续增大。

  （一）2016年预算编制的指导思想

  全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会、习近平总书记系列重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持以提高经济发展质量和效益为中心，坚持稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险综合平衡；深化预算管理改革，切实推进预算公开透明，强化预算约束，提高预算执行率；优化支出结构，严控一般性支出，着力改善民生支出；严格控制“三公”经费支出，在保证基本公共服务合理需要的前提下，确保国家方针政策落实和市委、市政府确定的重点支出。

  （二）2016年预算编制原则

  坚持统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则。具体为：一是财政收入与我市经济社会发展水平相适应，与财政政策相衡接。二是财政支出坚持统筹兼顾、突出重点、勤俭节约、收支平衡的原则。严格控制“三公”经费和新增支出，在保证工资、运转和民生支出需要的前堤下，着力解决市委、市政府重点支出的需要；三是细化预算编制，功能科目和经济科目分别细化到项级和款级，项目支出预算原则上细化到具体用款单位和具体执行项目；四是盘活财政存量资金，统筹用于发展急需的重点领域和优先民生支出，激活财政资金对经济的带动作用；五是加大政府性基金预算调入一般公共预算的统筹力度；六是预算透明公开，全面推进预算信息公开，提高预算编制的透明性、科学性；七是全口径预算，同步编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算，并同时提请市人大审议。

  （三）2016年预算收支安排

  1、一般公共预算收支安排

  2016年一般公共预算总收入430240万元，比上年预算数279902万元，增加150338万元，增长53.71%。其中：本级一般公共预算收入75869万元，比上年执行数68972万元增加6897万元，增长10%。其中：税收入安排45384万元，同比增长16%，占公共预算收入比例59.82%；非税收入安排30485万元，同比增长2.13%，占公共预算收入比例40.18%。上级补助收入安排209732万元；调入资金安排17894万元；调入预算稳定调节基金15805万元；上年结余安排110940万元。

  全年一般公共预算总支出430240万元，比上年预算数增加150338万元，增长53.71%。其中：本级财政预算支出422541万元，比上年预算数274376万元，增加148165万元，增长54.00%；上解上级支出7698万元；年终结余安排1万元。主要包括：

  （1）保工资支出安排情况：2016年全市工资支出130031万元，占2016年当年实际可用财力168007万元的77.40%，比上年增加20212万元，增长18.40%。

  （2）保运转支出安排情况：2016年全市保运转支出39628万元（含教育生均公用经费），比上年增加5311万元，增长15.48%。

  （3）保民生支出安排情况：2016年用于教育、社保和就业、医疗卫生等十大项目的民生支出364784万元，比上年预算安排增加136032万元，增长59.46%，占公共预算支出86.37%。

  （4）“三公”经费安排情况：一是因公出国（境）费预算安排为零；二是公务用车购置及运行费安排1291万元，其中：公务用车购置费预算安排为零；公务用车运行费安排1291万元，比2015年预算1905万元，减少614万元，减少32.23%。公车运行费安排根据车改办核定的车辆数，一般部门按2.2万元/辆/年，公检法部门按2.4万元/辆/年，四套班子工作用车按3万元/辆/年来安排预算的；三是公务接待费，安排1337万元，比2015年预算1413万元减少76万元，减少5.4%，确保“三公经费”零增长。

  2、政府性基金预算收支安排

  2016年政府性基金预算总收入安排61740万元，其中：本级基金预算收入36320万元（散装水泥专项资金收入10万元、新型墙体材料专项基金收入10万元、城市公用事业附加收入1200万元、国有土地使用权出让收入30000万元、城市基础设施配套费收入3200万元、彩票公益金收入200万元、污水处理费收入1700万元），比2015年决算数36530万元，减少210万元，减少0.6%；上年结余收入25141万元；上级补助收入279万元。

  根据收支平衡的原则，2016年政府性基金预算总支出安排61740万元，比上年预算数增加1933万元，增长3.24%。政府性基金主要用于我市扩容提质、征地及拆迁补助、破产或改制企业职工安置、土地治理、水库移民、道路交通、保障性住房、市政等重点项目建设。

  3、社会保险基金预算收支安排

  2016年社会保险基金预算收入安排19222万元，加上上年结余13823万元，社会保险基金预算总收入安排33045万元。全年社会保险基金预算总支出安排33045万元，其中：社会保险基金预算支出14500万元（主要用于发放城乡居民养老金），年终结余18545万元。

  4、财政专户资金收支预算安排

  2016年我市财政专户资金收入预算9000万元，加上上年结余592万元，全年财政专户资金总收入9592万元。根据收支平衡的原则，2016年我市财政专户资金预算总支出9592万元。

  六、迎难而上，真抓实干，确保圆满完成全年预算收支

  2016年是“十三五”规划开启之年，做好今年财政工作意义重大。面对艰难复杂形势，我们要坚持稳中求进工作的总基调，围绕中央经济工作提出的“去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板”的五大任务，深入实施“五大发展”战略和打好“三大会战”，积极适应经济新常态，始终贯穿“生财、聚财、用财、理财”的工作理念，迎难而上，克服困难，狠抓增收节支，深化预算改革，强化监督检查，努力实现保工资、保运转、保民生、保还贷、保重点支出，扎扎实实抓好“四个力”工作：

  （一）立足挖潜增收优结构，全力抓好组织收入工作

  一是抓好税源前瞻性工作。加强经济形势和财税政策的变化研究，密切关注税制改革的最新动向，研究分析房地产、建筑、塑料鞋、羽绒等重点行业变化及其对税收收入的影响，做细做实税收分析和收入预案。完善税收预警机制，深化细化预测模型，不断提高税收收入预测准确率。二是抓好税费征管绩效工作。进一步贯彻落实征管规范与纳税服务规范，加强税费系统数据清理和运作力度。建立规费征缴数据比对机制，加强工作协作与数据采集，着力提升税费质效。三是抓好税收稽查规范工作。组织开展重点税源企业尤其是房地产行业的税收专项检查，突出涉税大要案及发票违法案件的查处，严厉打击各类涉税犯罪活动，有效整顿规范税收秩序。四是抓好税源培植涵养工作。要加大“大小”税种涵养力度，既要关注好重点税源、主要税源发展，也要不放松零星税源、小税源的培植，多元化拓宽税源培植空间，努力增强经济发展后劲。

  （二）立足保障民生提效率，努力实现“五个保”支出

  一是加强民生保障。要围绕“用财有效”的工作理念，进一步优化支出结构，注重抓好预算均衡拨付。在保民生方面，要优先安排“三农”、教育、社保、医疗卫生等方面，将新增财力向困难群众、农村和社会事业倾斜，努力推进民生财政建设。二是严控行政成本。继续贯彻执行中央八项规定和省市有关要求，严控“三公”经费支出，在上一年基础上只减不增，继续加强公务卡和公务用车改革的后续监管，严控行政运行成本，用省下的钱办大事、要事、实事。三是科学调挤资金。要加大资金调挤力度，统筹兼顾，安排好可用财力，实现保工资、保运转、保民生、保还贷和市委、市政府确定的重点支出需要。

  （三）立足深化改革强管理，致力提升资金使用绩效

  一是深化预算改革，努力打造阳光透明财政。认真贯彻落实《预算法》，健全政府预算体系，进一步明确公共预算收支范围，强化全口径预算管理；以强化控制、突出绩效、公开透明为主线，不断提高预算执行时效性，推进预算公开，进一步完善预决算公开长效机制；要推进“全口径”预算公开，落实好预算在人大及其常委会批准后20日内全部公开制度，自觉接受社会的监督。二是提升财政管理绩效，建立财政监管常态协调机制。深入开展预算项目支出绩效评价工程，努力将绩效评价成果作为编制年度预算、优化支出结构的重要依据；加强政府性投资项目审核，不断规范专项资金管理；进一步完善健全政府购买服务框架体系，推动公共服务提供主体和方式的多元化；要继续强化基础管理工作，不断提高财务管理水平；建立健全结转结余资金定期清理机制，进一步盘活财政存量资金；积极推进融资平台建设，以及公私合营（PPP）模式，优化政府债务结构，化解政府偿债压力，确保我市债务在可控范围。

  （四）立足创新方式倾扶持，奋力助推社会经济发展

  一是深化扶持机制。充分发挥财政杠杆作用，用好用活财政存量资金，大力支持骨干企业发展；努力破除制约发展的体制机制，在工作实践中推动投融资机制寻求规范与效率的最佳结合点，履行服务公共目标和壮大国有经济的双重职责。二是加大服务力度。推进办税服务智能化，及时传递最新财税政策；积极帮助企业减轻资金周转压力，降低财务资本。

  各位代表，今年的财政工作任务艰巨、责任重大、使命光荣。让我们在市委、市政府的正确领导和市人大、政协的监督支持下，认真贯彻落实中央经济工作和省市财政工作会议精神，积极适应经济发展新常态，真抓实干谋发展，奋勇争先创辉煌，锐意进取，迎难而上，克服困难，为推动吴川财政工作再上新台阶、为谱写“更富裕、更文明、更幸福的新吴川”篇章贡献力量！