关于吴川市2016年财政决算情况的报告

市政府党组成员、财政局局长  龚启图

尊敬的骆济强主任、各位副主任及各位委员：

受市人民政府委托，我向市人大常委会报告吴川市2016年财政决算情况，请予审议。

一、2016年财政收支决算情况

2016年，我市财政工作在市委的正确领导和市人大常委会监督以及上级财政部门支持下，认真贯彻落实市委、市政府各项决策部署，牢牢把握稳中求进的工作总基调，主动适应经济发展“新常态”，狠抓增收节支，强化预算管理，深化财政改革，扎实做好“稳增长、调结构、惠民生、推改革、促发展”工作，实现保工资、保运转、保民生、保重点支出需要，较好地促进我市经济社会事业发展。

（一）来源于吴川市财政总收入决算情况

2016年来源于我市财政总收入147604万元，比上年减收9790万元，减幅6.2%。其中：中央库收入35061万元(其中:一般公共预算收入34378万元，基金预算收入683万元)；省级库收入23463万元(其中:一般公共预算收入21869万元，基金预算收入1594万元)；县级库收入89080万元（其中：一般公共预算收入66889万元，基金预算收入22191万元）。

（二）一般公共预算收支决算情况

1、收入决算情况。2016年我市一般公共预算总收入完成480252万元，比上年增加32118万元，增长7.2%。各项收入具体情况如下：

（1）本级一般公共预算收入66889万元，按可比口径增长2%。其中：税收收入38186万元，占一般公共预算收入57.1%；非税收入28703万元，占一般公共预算收入42.9%。从征收部门决算情况来看，国税部门完成11885万元，占比17.8%，减幅4.2%；地税部门完成27843万元，占比41.6%，增长12.3%；财政部门完成27161万元，占比40.6%，减幅4.2%。

（2）上级补助收入286065万元，其中：返还性收入10155万元；一般性转移支付收入203780万元（其中：均衡性转移支付收入39995万元，老少边穷转移支付收入397万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入34706万元，结算补助收入2213万元，企业事业单位划转补助收入2359万元，基层公检法司转移支付收入1878万元，义务教育等转移支付收入30501万元，基本养老保险和低保等转移支付收入26170万元，新型农村合作医疗等转移支付收入40115万元，农村综合改革转移支付收入643万元，固定数额补助收入17124万元，其他一般性转移支付收入7679万元）；专项转移性支付收入72130万元。

（3）上年结余收入110940万元。

（4）调入资金5823万元。

（5）调入预算稳定调节基金10535万元。

2、支出决算情况。2016年我市一般公共预算总支出480252万元，比上年增加32118万元，增长7.2%，各项支出具体如下：

（1）一般公共预算支出366065万元，比上年增加49948万元，增长15.8%。其中：一般公共服务支出27381万元，占比7.5%，增长13.5%；国防支出490万元，占比0.1%，增长26.6%；公共安全支出13094万元，占比3.6%，增长3.1%；教育支出100786万元，占比27.5%，减幅0.5%；科学技术支出943万元，占比0.3%，增长54.6%；文化体育与传媒支出3116万元，占比0.9%，增长2.4%；社会保障和就业支出67754万元，占比18.5%，增长7.3%；医疗卫生与计划生育支出84611万元，占比23.1%，增长42%；节能环保支出6285万元，占比1.7%，增长73.4%；城乡社区支出3728万元，占比1%，增长6.7%；农林水支出41442万元，占比11.3%，增长39.1%；交通运输支出885万元，占比0.2%，减幅21.1%；资源勘探信息等支出309万元，占比0.1%，减幅59.3%；商业服务业等支出686万元，占比0.2%，减幅30.8%；金融支出77万元，占比0.02%，增长54%；国土海洋气象等支出1540万元，占比0.4%，减幅9.0%；住房保障支出8024万元，占比2.2%，增长53.7%；粮油物资储备支出967万元，占比0.3%，减幅55.1%；其他支出（类）支出3779万元，占比1.0%，增长61.5%。

（2）上解上级支出10672万元，比上年增加5130万元，增长92.6%。

（3）安排预算稳定调节基金5782万元，比上年减少4753万元，减幅45.1%。

（4）年终结余97733万元。

（三）政府性基金预算收支决算情况

2016年我市政府性基金总收入87241万元，其中：政府性基金收入22191万元，上级补助收入13637万元，上年结余收入25141万元，债务转贷收入26272万元；2016年我市政府性基金总支出完成87241万元，其中：政府性基金支出35762万元，调出资金5675万元，债务还本支出25000万元，结转下年支出20804万元。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2016年我市社会保险基金预算总收入36312万元，其中：社会保险基金收入22489万元，上年结余收入13823万元；2016年我市社会保险基金预算总支出36312万元，其中：社会保险基金支出17600万元，结转下年支出18712万元。

（五）财政收支决算平衡情况

2016年我市一般公共预算总收入480252万元，一般公共预算总支出480252万元，收支相抵，预算平衡；2016年政府性基金总收入87241万元，基金总支出87241万元，收支相抵，预算平衡；2016年社会保险基金预算总收入36312万元，社会保险基金总支出36312万元，收支相抵，预算平衡。

（六）财政转移支付资金收支情况

2016年我市上级补助收入286065万元，安排支出223753万元，结转下年支出62312万元。

（七）政府性债务情况

2016年我市政府性债务期初余额45216万元，全年消化存量债务517万元，积极申请置换债券2.5亿元，减少了地方政府债务利息支出，减轻财政还贷压力；同时新增上级指定项目博茂减洪河堤建设专项债券1272万元。2016年底政府性债务45971万元，其中：政府负有偿还责任的债务38615万元（其中政府债券31272万元，其他政府债务7343万元）；政府负有担保责任的债务1567万元；政府可能承担一定救助责任的债务5789万元。

二、2016年预算执行主要措施及成效

（一）始终不懈抓体制，实现促发展

一是抓好落实省级财政管理体制。2016年我市获得省均衡性转移支付和县级财力保障补助7.5亿元，较好地缓解了我市财力紧张的局面。二是落实积极财政政策，灵活运用财政杠杆撬动经济增长。全年积极支持骨干企业进行技术改造资金1200万元和企业产业化示范基地及繁育技术发展资金360万元，促进骨干企业转型升级。

（二）千方百计抓收入，实现保增长

在经济“新常态”下的重点企业效益下滑、重点税源萎缩以及“营改增”政策、取消或停征一系列收费等不利因素，我局克服困难，积极主动向市委、市政府汇报工作，牵头召开财税联席会议，落实收入目标考核责任制和专人分片负责抓收入等制度，认真落实“营改增”政策，深挖潜力，找准新增长点，重点抓好房地产、建筑施工、塑料鞋、羽绒等重点行业税收征管，切实做到应收尽收。2016年我市一般公共预算收入66889万元，同比增长2%，深受市委、市政府充分肯定和高度表扬。

（三）一心一意抓支出，实现保工资、保运转、保民生

1、认真贯彻落实新修订《预算法》，严格按照市人大批复的一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算三部预算执行；预算调整及时依法走程序报人大常委会审批通过；坚持执行“先有预算后有支出、无预算绝不支出”的财经制度，切实改变过去“前松后紧”的做法。2016年我市保工资支出135158万元，比上年增加17742万元，增长15.1%，占一般公共预算支出36.9%;保运转支出37614万元，占一般公共预算支出10.3%。

2、补足民生短板项目，努力打造民生财政。2016年我市民生支出31.8亿元，比上年增加45137万元，增长16.6%，占一般公共预算支出86.8%。一是围绕“学有所教”，全市教育支出10.1亿元，占民生支出31.7%。二是围绕“病有所医”，全市医疗卫生支出8.5亿元，占民生支出26.6%。三是围绕“民有善养”，全市社会保障和就业6.8亿元，占民生支出21.4%。四是围绕“住有宜居”，全市住房保障支出8024万元，占民生支出2.5%。五是围绕“治以法尊”，全市公共安全支出1.3亿元，占民生一般公共预算支出3.6%。六是围绕文化强市战略，全市文化体育与传媒支出3116万元，占一般公共预算支出1%。七是围绕城乡一体化，其中全市农林水事务支出4.1亿元，占民生支出13.0%。

（四）全力以赴抓融资，实现保重点

2016年，我局积极配合市政府抓好融资工作，全年我市向湛江市建设银行以增资扩股的模式融资2亿元，主要用于滨江路片区综合整治项目建设；向湛江市农发行以项目打包的模式融资2000万元，主要用于沿江路生态示范小区项目和旅游基础设施工程项目建设。同时积极筹措资金，确保重点项目支出需要，2016年我市重点项目支出1.5亿元，其中：蓬吴线二、三期工程建设2211万元；鞋业产业基地建设3128万元；省新农村村连片成群建设示范工程5388万元；滨江路片区综合整治建设1440万元；沿江路工程建设1098万元；鼎龙湾国际生态度假区建设476万元；市政设施的长寿、新建等道路改造建设1161万元。

（五）不遗余力抓改革，实现提效益

一是推进部门预算改革，实行综合平衡预算，实现“收支一个笼子，预算一个盘子，支出一个口子”的真正意义上平衡预算的运行新机制；同时，加大财政预决算公开力度，将财政决算、部门决算以及“三公”经费决算实行全面公开，逐步建立公开透明的预算制度。二是进一步推进机关事业单位薪酬制度改革，切实提高机关事业单位在职、离休人员的工资标准和退休人员的基本养老金水平。三是推进政府采购改革，2016年政府采购金额7142万元，节约485万元，节约率6.4%。四是推进绩效改革，全年对30个单位48个项目、涉及资金5479万元进行自我评介；并实施第三方介入绩效评价，提高了财政支出绩效评价的公信力。五是强化基本建设投资管理。全年编制和审核工程415宗，审定工程造价32562万元，核减金额7397万元，核减率18.5%。六是推进国有资产管理改革，积极开展全市使用单位及企业产权登记，进一步规范国有资产管理行为。七是推进盘活结余结转资金管理改革，2016年我市盘活财政存量资金13576万元，此项工作走在全省前列。

（六）一丝不苟抓监督，实现促规范

一是认真开展财政专项资金检查，有效提高财政资金使用效率。二是开展基层医疗卫生机构“收支两条线”管理检查，确保资金使用规范。三是抓好农村财务管理监督，对某些账目混乱、群众反映强烈的镇（街）村委会（社区）财务进行重点审计；扎实做好我市第七届村委会换届的财务审计工作；推进村民小组代理记账工作，实现了全市1417个村民小组委托代理记账工作，进一步规范农村财务管理。

三、存在问题

一是在经济下行压力持续的情况下，房地产市场不景气，财源税源结构不合理，国家结构性减税降费等主客观因素影响，导致财税增收的经济基础支撑不足；二是民生保障、重点项目建设支出需求刚性增长，把握财政平衡的难度越来越大；三是预算绩效管理有待进一步提高；四是财政资金监督有待进一步加强；五是地方债务领域化解的压力大，还贷付息任务艰巨。

四、努力方向

面对复杂形势，我们要在市委市政府坚强领导下，坚持稳中求进工作总基调，以“三去一降一补”任务为抓手，积极适应新常态，狠抓增收节支，推进财政改革，强化预算管理，扎实抓好“五个突出“工作来打造“五型财政”：一是突出抓好财源建设，努力打造“稳健”财政；二是突出抓好财税征管，努力打造“实力”财政；三是突出抓好支出保障，努力打造“民生”财政；四是突出抓好财政改革，努力打造“阳光”财政；五是突出抓好财政监管，努力打造“法治”财政。

以上报告请审议，敬请提出审议意见。

    附件：1、吴川市2016年度财政总决算报表（草案）

               2、2016年转移支付执行情况说明

               3、2016年度举借债务情况说明

                                                                                        2017年8月3日