——2014年3月11日在吴川市第十五届人民代表大会第五次会议上

吴川市财政局局长 龚启图

各位代表：

  受市人民政府委托，我向大会提出吴川市2013年预算执行情况和2014年预算草案的报告，请予审议。

  一、关于2013年全市预算执行情况

  2013年，是全面贯彻落实党的十八大精神的开局之年。全市财政部门在市委的正确领导和市人大及其常委会的监督下，认真贯彻落实党的十八大、市委十二届三次全会精神，紧紧围绕市委、市政府主题主线，坚持“稳中求进、好中求快”的主基调，认真落实积极财政政策，抓收入、稳增长、调结构、惠民生、促改革，圆满完成市十五届人大三次会议审议通过的预算任务和实现地方公共财政收入突破5亿元大关，财政预算总体执行情况良好，有效促进经济社会发展和人民生活水平持续提高需要。

  （一）2013年全市预算执行情况

  2013年全市地方公共财政预算收入完成53,326万元，完成年初预算51,731万元的103.08%，比上年同期增加7,138万元，增长15.45%，分别高于省增幅（13.60%）1.85个百分点和湛江市增幅（15.02%）0.43个百分点，在五个县（市）中排名第二。其中：税收收入32,598万元，同比增加4,416万元，增长15.67%，占地方公共财政预算收入比重61.13%；非税收入20,728万元，同比增加2,722万元，增长15.12%，占地方公共财政预算收入比重38.87%。全市公共财政预算收入加上上级补助收入、上年结余收入、调入资金等，全年公共财政预算总收入263,390万元。

  2013年全市地方公共财政预算支出228,014万元，完成年初预算179,585万元的126.97%，比上年增加17,763万元，增长8.45%。支出主要集中在教育、社会保障和就业、医疗卫生、一般公共服务等四个方面，共18.23亿元，占地方公共财政预算支出比重79.97%，高于上年7.56个百分点。全年财政收支相抵，实现收支平衡，略有结余。（详见附件一：2013年度吴川市公共财政收支决算总表）

  全市公共财政预算收支的各项指标完成情况，详见附表二、附表三，请各位代表查阅。

  （二）2013年全市政府性基金执行情况

  2013年全市政府性基金预算收入21,328万元，完成预算 86.33%，同比增长122.63%；加上上级补助收入13,116万元，上年结余收入17,162万元，2013年全市政府性基金预算总收入 51,606万元。

  2013年全市政府性基金预算支出25,747万元，完成预算 61.50%，同比增长65.72%，全年收支相抵结余25,859万元。

  （三）预备费的使用情况

  2013年本级政府设置预备费2,200万元，主要用于一般公共服务1,198万元、公共安全189万元、教育31万元、科学技术2万元、文化体育与传媒37万元、社会保障和就业48万元、医疗卫生28万元、节能环保188万元、城乡社区事务218万元、农林水事务156万元、交通运输35万元、资源勘探电力信息等事务3万元、国土资源气象等事务56万元和金融监督等事务支出11万元。

  （四）落实市人大预算决议及代表建议有关情况

  市十五届人大三次全会的人大代表在审议2013年预算草案的过程中提出了许多宝贵的意见和建议，包括完善财政体制、推进财政改革、促进经济发展、加大民生投入、强化财政管理等内容，涉及到财政工作的各个方面。针对市人大代表和市人大财经委所提的各项意见，市财政局认真研究和梳理，并在工作中积极落实。2013年市财政局承办的人大建议共9件，全部按照要求按时答复完毕，答复率100%。通过办理人大代表建议，积极推动相关工作开展，增强办理实效，使得人大代表的“良策”转化为实实在在的工作成果。

  （五）2013年全市财政收入平稳增长，呈现“四高”特点

  1、公共财政收入增幅高于全省和湛江市增幅水平。

  2013年我市地方公共财政预算收入同比增长15.45%，分别高于省增幅（13.60%）1.85个百分点和湛江市增幅（15.02%）0.43个百分点，但低于县级市廉江（21.19%）增幅的5.74个百分点。与湛江开发区（21.14%）、霞山区（16.31%）增幅及绝对额的差距越来越大。

  2、五大主体税种增幅高于财政收入增长。

  2013年我市增值税、企业所得税、个人所得税、营业税、土地增值税等五大主体税种本级库收入21,003万元，比上年同期增加3,873万元，增长22.61%，高于地方公共财政预算收入增幅7.16个百分点，拉动税收收入增长13.74个百分点；2013年我市地方八种税种除城镇土地使用税减收221万元和耕地占用税减收601万元之外，地方六税种均实现不同程度增收，对税收增长的贡献率达4.84%。

  3、房地产和建筑行业税收增幅高于其他行业增幅。

  2013年我市房地产和建筑行业（不含国税征收部分）共增收5,343万元（按地税征收全口径计算），占地税收入增收总额7,343万元（全口径计算）的72.76%，对地税征收税收收入中缴纳税额贡献超过一半，拉动第三产业和第二产业税收增长13.27个百分点，高于其他行业税收增幅。

  4、镇（街）税收增幅高于财政收入增长。

  2013年镇（街）公共财政收入10,285万元，比去年同期增加1,804万元，增长21.27%，高于财政收入增长的5.82个百分点，拉动税收增长6.40个百分点，但镇（街）收入增幅参差不齐，吴阳、王村港、樟铺分别增幅64.91%、57.14%、50.65%；长岐、兰石分别减幅13.56%、8.12%。从收入绝对额来看，镇（街）收入差距越拉越大。

  （六）2013年全市预算执行的主要措施及成效

  1、抓收入强征管，圆满完成全年预算收入任务。

  全市财政部门狠抓增收节支，深挖增收潜力，强化征管，落实一系列综合增收措施，实现收入质效增长和实现公共财政收入突破5亿元大关。一是主动加强与税务部门的协作，牵头召开财税工作联席会议，深入剖析收入缓慢的原因，并严格落实专人负责分片抓收入制度、每月通报制度等各项增收措施，确保收入实现稳健增长目标；二是完善镇（街）收入和激励财政收入的考核办法。实施收入与经费奖励挂钩机制，进一步提高镇（街）和征收部门收入的积极性；三是紧盯重点项目税收不放松，切实做到应收尽收。联合税务、住建、国土、房产、公安等部门构建重点项目联动方案，抓好房地产、建筑施工企业等重点税源排查和监控工作，实现颗粒归仓；四是加强非税收入征管，注重提高财政收入质量。实施非税收入管理权限归口管理，推行非税收上线征收，落实非税收入绩效管理机制，重点抓好污水处理厂经营权、河沙拍卖等非税工作工作，力促2013年全市非税增收2,722万元。同时注重非税收入占公共财政收入比例，2013年非税收入占比38.87%，比上年下降了0.11个百分点，圆满完成全年预算收入任务并实现质效增收。

  2、落政策推转型，实现稳增长促发展目标。

  全市财政部门把培植财源作为财政工作的重中之重，切实抓好稳增长促发展的措施落实。一是千方百计筹集资金，保证市政府重点项目建设需要。一方面投入资金1.96亿元支持沿江路改造、蓬吴线二期工程、老鸦埇垃圾场、梅菉水闸重建、垃圾填埋场、海滨一路、工业长廊、渔港公路等重点项目建设，实现项目促发展目标；与广东南粤银行融资8,000万元支持国有企业改革及市政基础设施建设。另一方面争取省市资金2,912万元支持产业转移工业园、羽绒、鞋业、再生资源、食品产业等基地建设；二是大力支持骨干企业转型升级。投入资金300万元支持羽绒等行业骨干企业进行技术改造；三是落实消费扩大内需政策，切实增强有效需求。全年兑付石油价格补贴1,702万元，提高农村和城乡居民消费能力；四是落实好财政政策，全年落实企业出口退税9,215万元，免抵税额1,989万元，推进“营改增”改革减轻企业税负率10%；支持外贸企业利用外资558万美元，外贸出口额14,600万美元，力促经济增长；五是落实招商引资激励机制，缩小镇（街）经济发展的差距。全年投入817万元经费支持招商引资、优化经济环境建设；投入963万元支持高标基本农田项目建设，促进镇（街）经济协调健康发展。

  3、保民生促均等，推进“三宜”城市建设迈出新步伐。

  （1）实施财政增收普惠于民的原则，注重改善民生。将全年财政增收全部用于提高公职人员津补贴、医保、五保及低保户标准。一是投入1亿元实施公职人员津补贴“托低”政策达年人均30,188元；二是投入1,859万元提高边远农村教师补贴；三是投入817万元提高五保低保户补贴标准。2013年全市公共财政民生支出18.60亿元，占公共财政预算支出81.58%，比上年提高了0.94个百分点，保障改善民生取得新突破。

  （2）优先发展教育事业，保障教育创强建设。全年教育支出74,382万元，占公共财政预算支出32.62%，高于上年3.6个百分点，实现国家财政性教育经费支出占国内生产总值4%目标。其中：投入3,071万元支持体育中心、博物馆建设；投入2,739万元推进农村中小学校舍维修和规范化学校建设；投入13,321万元落实义务教育经费保障机制和投入5,049万元实现教师工资“两相当”政策；投入3,402万元推进教育创强建设，促进义务教育均衡发展。

  （3）落实社保医疗政策，确保民生底线达标。2013年社保、医疗支出78,881万元，占公共财政预算支出34.59%，高于上年 3.33个百分点。其中：投入26,557万元落实新型农村医疗和城镇居民医疗保险；投入3,771万元保障农村和城镇最低生活；投入1,698万元保障五保户、低保户达标；投入1,464万元解决乡镇卫生院医务人员和乡村医生补助，切实解决农民“小病不出村，中病不出镇”的就医难问题。

  （4）落实惠民政策，大力实施民生工程。全年落实强农惠农等农林水资金15,934万元，全力支持基本农田设施、城乡水利防灾减灾工程、农村饮水工程、农村低收入和贫困户住房及农业生产救灾等项目建设。其中：投入洪灾水毁水利工程修复1,620万元，农村饮水资金1,777万元；同时兑付种粮农民综直补贴3,677万元、农作物良种补贴754万元。

  4、推改革提绩效，实现财政精细化管理新提高。

  一是推进公务卡结算制度改革，实现“三公”经费零增长目标。全市所有581个行政事业单位纳入公务卡改革范畴，全年各预算单位公务卡结算率达60%，各预算单位“三公”经费支出5,324万元,比上年压减了1,447万元，减幅率达21%，改革效果显著；二是进一步规范财政资金专户管理，实行财政账户转归国库部门统一管理，切实保障财政资金安全。三是推进政府采购改革，进一步规范采购内部管理规程，并简化采购手续降低行政运行成本，全年政府采购规模达18,468.90万元，节约资金1,511.13万元，节约率7.2%。四是强化基本建设投资的管理。全年编制工程预算结算65宗，审定工程总价23,514.64万元，核减率24.38%。五是推行惠农资金“一卡通”制度改革。2013年通过“一卡通”兑付种粮综直补、良种补贴、石油价格补贴等惠农资金6,133万元，有效防止涉及资金侵占、挪用行为，实现“零上访”。六是推进资金监督制度改革。改变过去既为“运动员”又当“裁判员”的做法，提升财政监督效益。全年认真开展计生、环保和农业综合开发等项目资金进行专项检查，有效规范专项资金管理；积极开展对市四中、梅录中学和吴阳中学等单位进行会计信息质量检查，促进其会计核算质量提升；同时抓好贯彻实施新《事业单位会计准则》和《事业单位会计制度》培训。七是推进非税管理改革。实施非税收入上线征管，堵塞漏洞。八是推进村级代理记账制，规范村级财务管理。全年将194个村（居）社区及梅录何屋底居民小组账务进行代理记账，切实做到村级财务日清月结；并对194个村（居）委会实施村级财务换届审计，确保农村稳定。九是严格开展专项整治活动，促进反腐倡廉建设。一方面扎实开展整治“小金库”清查和违规使用专项资金活动，铲除腐败根源，从源头上建立和完善防治“小金库”及规范专项资金管理长效机制；另一方面扎实开展清理办公用房和整治修建楼堂馆所活动，严控办公用房修建改造项目，保证整治工作取得实效。十是推进政务公开，接受群众“阳光”监督。积极推进预算信息公开，坚持每月向市委、市政府有关领导通报全市预算收支执行情况，接受群众监督。

  各位代表！2013年全市财政预算执行情况总体良好，全市财政收支规模进一步扩大，财政保障能力进一步提高。这是市委、市政府科学决策的结果，是全市财税部门扎实工作、共同努力的结果。但我们也清醒地认识到，财政运作和管理工作还存在一些突出问题：财政收入总量不大；财政增收基础还不牢固，镇（街）收入差距堪大；重点项目建设、民生政策落实、统筹城乡发展等资金需求不断增加，财政收支矛盾依然突出；财政在促进经济发展方式转变、推进基本公共服务均等化等方面的作用有待进一步发挥。我们将在今后的工作中采取有效措施，逐步加以解决。

  二、关于2014年全市预算草案

  （一）准确把握2014年我市财政形势

  2014年是深入贯彻落实党十八届三中全会精神和全面深化改革的第一年。展望2014年，我市面临经济形势错综复杂。有利条件：市委十二届四次全会提出实施“四大”发展战略，打好工业项目建设、交通基础设施建设和城市扩容提质“三大会战”，落实今年17项重点工作和43项重点项目，对推动吴川经济社会新一轮发展提供了难得机遇；不利条件：世界经济复苏势头缓慢，国家对房地产业的调控仍将继续，各项结构性减税政策还将陆续出台，从财政收入看，近年来工业、投资、外贸出口、企业利润等主要经济指标增幅的逐步收窄将明显影响2014年主体税种收入的增长；房地产调控和信贷紧缩政策对财税收入产生的冲击将继续显现；从支出安排看，贯彻落实市委、市政府关于稳增长、调结构、惠民生各项决策部署，需要进一步加大财政投入，再加上财政各项刚性支出不断增加，支出结构日益固化，加剧了财政收支矛盾，增加了统筹安排的难度。综合分析，我市财政收支矛盾仍然较为突出，必须有保有压、科学编制2014年预算。

  （二）2014年全市预算安排的总体思路、基本原则及总体安排

  1、编制2014年预算总体思路

  全面贯彻落实党的十八届三中全会、省委十一届三次全会及市委十二届四次全会精神，紧紧围绕“建设为具有江海特色的现代化宜居宜业宜游城市”的目标，坚持稳中求快、致力深化改革，全力以赴做大做优经济“蛋糕”，将“稳增长、优结构、促规范、强监管、保民生、重节约、提绩效”和集中财力办大事贯穿于财政预算编制工作始终，有效提升财政资金效益，为打造江海特色的现代化“三宜”城市提供坚实财力保障。

  2、编制2014年预算的基本原则

  一是财政增长与国民生产总值增长相适应；二是坚持量入为出，确保收支平衡；三是坚持预算编制公共性，财政支出安排以满足社会公共需要和社会公共利益为原则，优先保障法定支出和民生支出；四是坚持厉行节约，控制一般性支出；五是坚持预算编制的重点性。预算编制要突出重点，保工资、保运转、保重点项目建设的需要，以实现中长期发展规划和预期目标；六是坚持预算编制的绩效性。预算编制体现增强预算约束力和绩效评估，强化预算支出责任和效率，推进预算绩效管理。

  3、2014年公共财政预算收支安排

  2014年预算主要指标安排如下：全市公共财政预算总收入231,789万元，比上年预算数183,915万元增加47,874万元，增长26.03%。其中：本级公共财政预算收入59,726万元，比上年执行数增加6,400万元，增长12%。全市公共财政预算总支出231,789万元，比上年预算数183,915万元增加47,874万元，增长26.03%。其中：本级公共财政预算支出226,742万元，比上年预算数179,585万元增加47,157万元，增长26.26%；年终结余安排1万元。（详见附表六：吴川市2014年公共财政预算收支总表）

  2014年市本级公共财政支出预算安排的重点：

  （1）注重保工资保运作保民生，致力保障改善民生。2014年预算突出保工资保运转，全年本级新增支出28,678万元，全部用于保工资、民生和政权正常运转。其中：人员性支出143,030万元，占全年可用财力87.21%；保运转支出30,637万元，增长3.79%；民生资金安排188,923万元，增长27.35%，占全年公共财政预算支出83.32%。

  （2）大力支持企业转型升级，力促经济发展方式转变。综合运用财政政策、体制和机制等手段，大力支持战略性新兴产业和现代产业发展，发挥财政资金导向功能，力促经济发展方式转变。按科目统计这方面的支出共安排2,809万元。

  （3）加强农林水投入力度，促进农林水等事业发展。支持农业改革，进一步完善强农惠农政策体系，完善水利农田基础设施建设，落实扶持林业政策，多渠道促进农民增收，全力服务“三农”发展大局。按科目统计这方面的支出共安排17,674万元，增长79.98%。

  （4）优先发展教育事业，保障教育创强建设。加大教育投入力度，实现教育支出增长高于财政收入的增长，实现国家财政性教育经费支出占国内生产总值4%目标。按科目统计这方面的支出共安排72,079万元，增长16.19%。

  （5）支持医药卫生与计划生育事业改革发展，提升全市医疗服务水平，推动“健康吴川”建设。支持建立覆盖城乡居民的基本医疗卫生体系，提高居民的健康保障水平。按科目统计这方面的支出共安排40,564万元，增长32.79%。

  （6）支持社保事业发展，着力完善社会保障体系。大力支持社会保险、社会救助、社会优抚、社会福利事业发展，健全覆盖城乡的社会保障体系。按科目统计这方面的支出共安排41,725万元，增长35.53%。

  （7）支持文化产业和文体事业发展，推动“文化吴川”建设。转变投入方式，促进文化产业快速发展，不断完善公共文化体育服务体系，让群众广泛享有免费或优惠的基本公共文化体育服务。按科目统计这方面的支出共安排5,540万元，增长91.36%。

  （8）支持节能减排和环境保护，推进“生态吴川”建设。大力节能减排工程，加强环境保护，推动资源节约集约利用，促进持续发展。按科目统计这方面的支出共安排2,372万元，增长32.22%。

  4、2014年政府性基金预算收支安排

  2014年基金预算总收入安排60,755万元。其中：本级基金预算收入34,895万元，比2013年执行数21,328万元，增长63.61%。本级基金预算支出安排60,755万元，比上年预算数增加18,888万元，增长45.11%。（详见附表七：吴川市2014年政府基金预算收支总表）

  5、2014年财政专户资金收支安排

  2014年财政专户外资金总收入安排20,511万元，其中：本级财政专户收入安排17,042万元，比上年执行数18,701万元减少8.87%。财政专户资金总支出20,511万元，比上年预算数增长14.89%。（详见附表八：吴川市2014年财政专户资金收支预算总表）

  三、真抓实干，乘势而上，再创2014年财政工作新佳绩

  为确保完成2014年各项预算任务，我们按照市委提出实施“四大”发展战略、打好“三大会战”决策部署，坚持“稳中求进、好中求快、率先跨越”，实施积极财政政策，创新工作实践，以更加强烈的担当意识加快发展，以更加强烈的使命感多作贡献，重点抓好“四个提升”。

  （一）做好财政发展规划，提升财政保障水平。要紧紧围绕市委提出“做大做优经济‘蛋糕’，推动吴川经济社会新一轮发展”的总体目标，充分发挥财政职能，认真做好财政发展规划和增长规模测算，加强财政经济运行分析和监测，挖掘增收潜力，确保财政实力“率先跨越、多作贡献”。拓宽筹资渠道，支持重点项目建设，为加快发展夯实基础。继续完善镇级财政体制，构建市镇利益共同体系。采取扎实有力措施，将收入目标任务按部门、镇（街）及月份层层分解，确保每个月、每个季度、整个年度的预算收入目标任务实现。同时，进一步抓好支出进度，建立预算支出进度责任制，加快专款支出进度、往来资金清理，提高预算执行均衡性。

  （二）积极发挥财政职能，提升服务转型升级能力。落实积极财政政策，突出支持自主创新，推动产业向高溢化、高质化、高新化发展；支持企业加快技术改造步伐和节能减排重点工程，推进资源节约集约利用；认真贯彻扶持实体经济发展的新措施，全面落实减免税费政策；进一步落实完善扶持民营经济发展的财税政策，促进全民创业，加快民营经济发展；充分发挥战略性新兴产业发展；推动经济转型发展。

  （三）突出保障改善民生，提升基本服务水平。按“建体系、抓改革、优机制、提效率”的思路，科学构建基本公共服务体系，健全基本公共服务运行机制。坚持以人为本，打造“民生财政”，让人民群众共享发展成果。在财政支出安排上优先保障法定和民生支出，突出保障“修路、种树、治水、收入”、民生实事等民生资金需要，将市本级新增财力全部投入民生，提升经济社会发展实力。强化基本保障，适当扩大基本保障范围，提高保障标准，努力提升基本服务水平。

  （四）深化财政管理改革，提升财政工作效能。坚决落实国务院向社会承诺的“约法三章”，用简朴的政府取信于民、造福人民，以政府的紧日子换来人民的好日子。一是压减一般性支出。严格控制“三公经费”，腾出财力空间解决事关全市经济社会发展全局的重大问题，优先保证人民群众基本生活和社会稳定的民生支出。二是继续深化部门预算、国库集中支付、非税上线、政府采购、公务卡结算制度、村级会计代理记账制等改革，确保改革取得实效。三是开展采购绩效评价。选择影响较大和有代表性的重点支出项目，实施项目绩效评价，推动资源和部门提高资金使用效益；并将绩效管理引入预算编制、执行和监督环节，提高预算执行的均衡性和时效性。四是进一步完善国有资产管理体制，突出公共资源公益性，完善国有资本收益收缴机制，努力提高国有资产的公共质效。五是加强专项资金整合。今年将通过压减市本级支出结构，统筹历年结余等途径，整合资金用于重点项目和民生项目建设。同时，要针对农田水利资金进行整合，集中用于高标准农田建设，发挥资金的具体效益。六是加强财政监督，确保财政性资金使用安全效用。抓好惠农资金、重点项目资金、国计民生资金的监督检查，确保各项财政性资金管理有序、使用依规、用后有效。

  各位代表，做好2014年的财税工作使命光荣，责任重大。让我们在市委的正确领导下，在市人大及其常委会的依法监督下，以更开阔的思路、更有力的举措、更昂扬的斗志、更高尚的作风，认真落实曹兴书记提出的“早、实、快、好”四字方针，攻坚克难，奋力拼搏，圆满完成全年预算任务，为做大做强财政“蛋糕”而努力奋斗！