——2015年4月18日在吴川市第十五届人民代表大会第六次会议上

  市政府党组成员、财政局局长  龚启图

  各位代表：

  受市人民政府委托，我向大会提出吴川市2014年预算执行情况和2015年预算草案的报告，请予审议。

  一、2014年预算执行情况

  2014年，在市委的正确领导和市人大及其常委会的监督下，全市财政部门贯彻落实市委、市政府各项决策部署，牢牢把握稳中求进的工作总基调，攻坚克难，奋拼实干，依法理财，深化财政体制改革，加强民生保障，圆满完成市十五届人大五次会议审议通过的预算任务，实现了公共财政预算总收入突破30亿元大关和本级财政收入突破6亿元大关，实现了“稳增长、调结构、惠民生、促规范”的预期目标，全年预算执行情况良好。

  （一）公共财政预算执行情况

  2014年全市地方公共财政预算收入60,018万元，完成年初预算59,726万元的100.49%，比上年增加6,692万元，增长12.55%。其中：税收收入36,689万元，同比增加4,091万元，增长12.55%，占地方公共财政预算收入比重61.13%；非税收入23,329万元，同比增加2,601万元，增长12.55%，占地方公共财政预算收入比重38.87%。全市公共财政预算收入加上上级补助收入、上年结余收入、调入资金等，全年我市公共财政预算总收入 307,801万元，首次突破30亿元大关，比上年增加 44,411万元，增长16.86%。2014年我市公共财政预算支出234,658万元，完成年初预算226,742万元的103.49%，比上年增加6,644万元，增长2.91%。全年收支相抵略有结余。（详见附表一：2014年度吴川市公共财政收支决算总表）

  2014年吴川市公共财政预算收支的各项指标完成情况，详见附表二、附表三，请各位代表查阅。

  （二）政府性基金执行情况

  2014年我市政府性基金预算收入30,160万元，完成预算 86.43%，同比增长41.41%，全年我市政府性基金预算总收入83,409万元。2014年我市政府性基金预算支出43,665万元，完成预算71.87%，同比增长69.59%，全年收支相抵结余39,744万元。（详见附表四：2014年度吴川市政府性基金收支决算总表）

  （三）财政专户管理资金收支情况

  2014年我市财政专户管理资金收入25,101万元，其中：行政事业性收费9,006万元，其他收入12,626万元，上年结余3,469万元。全年教育支出8,641万元，其他支出13,267万元，收支相抵结余3,193万元。（详见附表五：2014年度吴川市财政专户管理资金收支情况表）

  （四）公共财政预算运行主要特点

  1、公共财政收支稳健增长，财政工作步入“新常态”。

  2014年我市地方公共财政预算总收入307,801万元，比上年增加44,411万元，增长16.86%。其中：地方公共财政预算收入60,018万元，增长12.55%，高于湛江增幅（8.02%）4.53个百分点，在湛江各县（市、区）中排名第四位。全年地方公共财政预算支出234,658万元，增长2.91%。全年公共财政收支增幅分别低于去年的2.9个和5.54个百分点，经济发展处于“中低速”阶段，财政工作步入“新常态”。

  2、四大主体税贡献低于地方小税，税种增幅“百花齐放”。

  2014年我市增值税、企业所得税、个人所得税、营业税等四大主体税本级库收入共增加1,922万元，占全年税收增幅额4,091万元的46.98%，拉动地方税收增长5.90个百分点，低于地方小税种拉动税收增长0.95个百分点。同时，地方税种除镇土地使用税减收123万元外，其余税种均并发齐增，增幅较大的税种是企业所得税，增收856万元，土地增值税增收744万元，契税增收467万元，但受房地产楼市低迷的影响，营业税仅完成年初预算86.88%，比上年同期仅增收60万元，排在增幅税种中末位。

  3、镇（街）收入差距悬殊，收入增幅起伏跌宕。

  2014年全市镇（街）公共财政预算收入13,059.3万元，占地方税收收入35.59%，比上年增加1,474.41万元，增长12.73%。其中：7个镇（街）收入增幅高于公共财政预算收入的1倍多，最高为34.11%；5个镇（街）收入负增长，最低为-17.82%；6个镇（街）末能完成体制考核任务，最低仅完成69.71%。同时，从收入绝对额度来看，镇（街）之间收入更悬殊，最高收入为3,493.34万元，最低为114.96万元，最高的收入是最低的收入30.38倍，差距十分悬殊，镇（街）均衡性发展难度大。

  4、突出民生导向，注重保障和改善民生。

  2014年我市把新增财力全部用于民生事业上，千方百计做到民生投入只加不减，困难群众生活水平只增不降，民生工程的覆盖面只扩不缩。2014年我市用于民生类支出19.89 亿元，占公共财政预算支出84.77%，高于上年3.19个百分点，既保障“三农”、教育、医疗卫生等法定投入达标，又保障改善民生生活水平。其中：边远农村教师人均每月岗位津补贴提高200元；离退人员人均每月津补贴提高237元；弱势群体低保户补助人均每月提高130元，实现社会政策“托底”和财政资金“兜底”的预期目标。

  （五）主要工作及成效

  1、凝心聚力抓收入，致力做大做优财政“蛋糕”。

  面对2014年经济下行、政策性减收等多重压力，全市财政部门加强工作调度，落实征管责任，抓“大”不放“小”，切实做到应收尽收，实现保增长预期目标。一是严格征管责任。财税部门联合制定年度收入目标任务，层层分解落实收入任务和征管责任。二是加强工作调度。坚持定期召开财税联席会议，强化税收分析和预测力度，重点摸清和掌握建筑、房地产、羽绒、塑料鞋等行业税源税分布情况及变化动向，抓“大”不放“小”，切实做到应收尽收；尤其是全可文市长超常规抓收入，亲身带队深入征税第一线，召开现场办公会议，与企业约谈，开通绿色通道，千方百计帮助企业排忧解难，亲自解决组织收入中遇到的难题，切实扭转了收入下滑的局面。三是落实增收举措。落实专人负责分片抓收入制度、每月通报制度、收入与经费挂钩奖励制度；建立联动机制，强化收入考核，推进非税上线征管改革，多管齐下，力促税收增收。通过采取上述措施，2014年我市公共财政预算收入60,018万元，比上年增加6,692万元，增长12.55%，超额完成预算收入59,726万元任务；同时上划省“四税”收入16,354万元，增长18.01%，实现财政收入稳健增长的预期目标。

  2、精打细算保民生，致力保障和改善民生。

  2014年我市民生支出19.89亿元，占公共财政预算支出84.77%，高于上年3.19个百分点，全力保工资、保运转、保民生。其中：2014年全市人员工资支出 99,982万元，占可用财力152,370万元的 65.62 %，比2013年增加13,480万元，增长15.58%；全年保运转支出 44,618万元 ，占可用财力的29.28%，比2013年增长2.84 %。在保民生工作方面，我们精打细算，用好每一分钱，切实做到“三关注”：

  一是关注“三农”发展，落实强农惠农政策。其中：投入3,918万元推进水利防灾减灾防汛除险加固建设；投入6,361万元支持高标基本农田建设；投入 1,406万元支持农林水、畜牧、渔业等行业发展及灾后救灾复产工作；投入2,081万元支持农村饮水和农村学校师生饮水工程建设；投入1,178万元支持扶贫开发“双到”工作；投入585万元支持农村“一事一议”公益事业和名村示范建设；投入546万元支持农业企业和专业合作社发展；通过“一卡通”发放农机购置补贴、农作物良种补贴、种粮综直补贴及石油价格补贴共6,658万元；投入1,411万元保障基层组织政权运转；投入281万元支持农村道路和生态文明镇建设。

  二是关注民生民利，保障了底线民生达标。2014年我市社保就业支出48,622万元，占公共财政预算支出20.63%，比上年增加9,715万元，增长22.18%，实现城乡居民最低生活保障应保尽保。其中：投入8,717万元保障困难户、五保户和低保户的生活底线达标；投入11,220万元保障城乡居民养老金发放；投入2,280万元解决优抚对象的定补定恤补贴。

  三是关注社会事业，保障科教卫协调发展。保障教育优先发展，2014年我市教育支出74,063万元，占公共财政预算支出31.56%，实现教育经费投入达标其中：投入 16,862万元保障教育三项（义务教育中小学公用经费、困难家庭学生补助、寄宿生补助）经费落实；投入6,657万元实现教师工资“两相当”水平；投入5,532 万元落实边远农村学校教师岗位津贴经费；投入14,982万元保障教育创强、校安校舍维修、改薄等经费；投入357万元用于中职学校的学生助学金和免学费资金。同时，保障基本公共卫生服务支出需要。2014年医疗卫生与计划生育支出47,437万元，占公共财政预算支出20.22%，高于上年3.08个百分点，增长21.37%。其中：投入 33,406万元落实新型农村医疗和城镇居民医疗保险；投入400万元支基层卫生服务体系建设；投入4,889万元支持乡村卫生事业建设；投入162 万元支持疾控中心检验楼建设；投入 3,932万元用于人口与计划生育事务发展。

  3、不遗余力保重点，致力保障重点项目建设。

  2014年我市重点项目支出39,277万元，比上年增加19,677万元，增长100.39%。其中：深圳（吴川）产业转移工业园2,782万元，蓬吴线工程26,951万元，沿江路工程5,392万元，南海明珠文化旅游项目4,152万元。同时，全年市政设施建设4,942万元，其中：投入镇（街）垃圾站和行政村垃圾收集站建设等城市“创卫”工程建设1,033万元；截污管网工程1,172万元；市政设施和路灯安装及维护、绿化工程建设2,186万元；吴阳镇自来水网管工程280万元；老鸦埇垃圾场271万元，较好地保障重点项目和市政基础设施建设需要。

  4、大胆创新抓改革，致力提升财政管理效益。

  一是深化部门预算改革。细化部门预算编制项目，抓好预算资金均衡拨付工作，保障机关事业单位正常运转。二是推进公务卡结算制度改革。通过推进公务卡结算制度改革，2014年全市会议费及“三公”经费支出4,659.62 万元，比上年压减1,021.9万元，减幅17.98 %。其中：因公出境费3.25万元，减幅 80.68 %；公务用车及维护费2,090.37万元,减幅6.78%；公务接待费1,937.62万元，减幅15.13 %,实现会议费及“三公”经费零增长。三是积极开展清理资金结余结转管理活动，进一步消化和压缩结余结转资金，建立部门结余资金约束机制及预算编制与执行相结合机制。四是推行第三方财政支出绩效评价，全年对近3年来村级“一事一议”项目涉及资金1,452万元进行绩效评价，提高了绩效评价公信力；五是推进国有资产管理体制改革。推进国有资产信息管理系统建设，积极开展全市事业单位及其企业进行产权登记工作，实现了国有资产管理规范化。六是推进政府采购改革，简化政府采购审批，实施采购全程监督。全年政府采购规模达11,487万元，节约5.1%。七是加强基本建设投资管理。全年审定工程总价22,605万元，核减15.71%。八是认真开展财政监督检查。积极开展行政事业单位内部控制规范专项检查，强化廉政风险防控机制建设；认真开展会计信息质量和和2013年省级财政专项资金检查，保障会计信息真实性和规范资金管理。

  各位代表，在过去的一年里，财政工作在困境中求发展，在发展中求突破，在改革中求规范，取得了来之不易的成绩。在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，工作中还存在一些问题和不足：一是后续财源增长乏力，收入结构不尽合理；二是刚性支出需求不断增多，财政收支矛盾仍然十分突出；三是财力对上级财政依赖程度较高，资金使用效益有待提高；四是镇（街）收入差距越来越大，协调发展难度大；五是财政支出结构有待进一步优化，等等，我们将在今后的工作中完善机制，切实认真研究解决。

  二、2015年预算草案

  （一）2015年预算编制及财政工作的指导思想：全面贯彻党的十八届四中全会及市委十二届五次全会精神，以科学发展观为指导，紧紧围绕市委、市政府的战略部署，坚持稳中求进工作总基调，积极适应新常态，实施积极财政政策，培植财源促后劲，深化改革增活力，强化征管稳增长，优化支出保民生，严格监管提绩效，改进作风强效能，在新的起点上推动财政事业实现新跨越，为建设江海特色现代化“三宜”城市提供坚实的财力保障。

  （二）2015年预算编制原则：坚持统筹兼顾，勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则。具体为：一是财政收入增长与经济社会发展水平相适应；二是突出重点，保工资、保运转、保重点项目支出需要；三是在保证基本公共服务合理需求支出的前提下，优先保法定和民生支出；四是厉行节约，反对浪费，确保实现“三公”经费零增长；五是注重资金使用效益，提升预算绩效性。

  （三）2015年预算收支安排

  从今年起，我市编制公共财政预算、政府性基金预算和社会保险基金预算等三部预算，各部预算全年收支计划安排如下：

  1、公共财政预算收支安排

  2015年全市公共财政预算总收入279,902万元，比上年预算数 231,789万元，增加48,113万元，增长 20.76 %。其中：本级公共财政预算收入 67,220万元，比上年执行数增加7,202万元，增长12%。全年公共财政预算总支出279,902万元，比上年预算数231,789万元，增加 48,113万元，增长20.76 %，其中：本级财政预算支出274,376万元，比上年预算数 226,742万元,增加47,634万元，增长21.01%，年终结合安排1万元（详见附表六：吴川市2015年公共财政预算收支总表）。

  （1）民生资金安排情况：2015年用于教育、社保和就业、医疗卫生等十大项目的民生支出228,754万元，比2014年预算安排增加39,832万元，增长21.08%，占公共预算支出83.37%。

  （2）“三公”经费安排情况：2015年“三公”经费安排2,795万元，比2014年预算数减少162万元 ，减少5.48%。其中：公务用车运行安排1,647万元，比2014年预算减少8万元；公务接待费安排1,148万元，比2014年预算减少154万元，实现“三公”经费零增长。

  2、政府性基金预算收支安排

  2015年政府性基金预算总收入安排 59,812 万元，其中：本级基金预算收入34,050万元，比2014年执行数27,885万元，增长 22.11 %。全年政府性基金预算总支出安排59,812万元，比上年预算数增加54,935 万元，增长8.87%。

  3、社会保险基金预算收支安排

  2015年社会保险基金预算收入安排14,520 万元，其中：转移性收入7,917万元。社会保险基金总收入安排22,437万元。全年社会保险基金预算支出安排1,296万元，年未滚存结余21,141万元。

  三、积极应对，迎难而上，确保圆满完成全年预算任务

  2015年是全面深化改革关键之年，也是“十二五”规划的收官之年。面对艰难复杂财政工作形势，全市财政部门要认真想办法，主动适应经济新常态，积极应对，始终贯穿“生财、聚财、用财、理财”的工作理念，切实做好“转变、实优、节保、精化”四篇文章，确保圆满完成全年预算任务。

  （一）围绕“生财有道”促发展，努力做好“转变”文章。

  围绕“生财有道”的工作理念，实施积极财政政策，切实做好经济发展方式“转变”的文章。一是拓市场，保增长。认真落实积极财政政策，灵活运用财政杠杆，千方百计帮助企业拓展市场，增强经济发展动力。二是稳投资，扩内需。围绕市委、市政府工作部署，积极做好与上级项目对接工作，努力争取上级支持；安排好本级财政统筹财力，推动民生工程、重点项目和重点工作及市政设施等建设，努力刺激消费提升内需供求。三是促转型，调结构。扎实抓好营业税改增值税试点改革；积极开展清理规范税收等优惠政策活动，建立财政政策和税收优惠联动机制；大力支持商贸物流业、现代服务业发展，进一步加大新产业、新技术、新能源项目扶持力度，推动产业转型升级。四是抓园区，促发展。落实各项招商政策，大力支持招商引资和工业产业转移园建设，更好地发挥园区承载项目、吸纳投资、增加税收的作用。

  （二）围绕“聚财有方”增实力，努力做好“实优”文章。

  围绕“聚财有方”的工作理念，抓好组织收入工作，努力做实做优财政“蛋糕”的文章。一是加大财源培植力度。大力培育新的税收增长点，重点抓好房地产、建筑、鞋业的培植，找准新增长点，力促财政收入稳定增长。二是进一步完善税源管理办法，实施税源分类分级管理。全面开展政策效应预警分析，牢牢把握组织收入工作的主动权；有针对性对房地产、建筑业、鞋业、金融业等重点行业开展调研分析，不断提高税源分析应用水平。三是落实增收措施，切实做到应收尽收。严格收入目标考核责任制，形成齐抓共管格局；加强重点税源监控，稳步扩大监控面；强化重点行业和重点税种征收，切实做到应收尽收；强化非税收入与基金收入征管，推进非税上线征管改革，堵塞征管漏洞，不遗余力做大做实财政“蛋糕”。四是做实做大融资平台。推进银企合作，引导金融机构加大信贷投放，有效破解城市基础设施和项目建设资金瓶颈，努力提高财政服务经济社会发展水平。

  （三）围绕“用财有效”抓落实，竭力做好“节保”文章。

  围绕“用财有效”的工作理念，厉行节约、反对浪费，切实做好节支和“三保”的文章。一是做好节支文章。牢固树立过紧日子的思想，精打细算，用好每一分钱；坚持有保有压、有促有控，科学安排预算和严格预算执行；严格执行《党政机关厉行节约、反对浪费条例》等有关规定，严控会议费及“三公”经费支出，用省下钱来办大事、办要事、办实事。二是做好保民生文章。认真落实配套资金，优先安排民生投入，确保“三农”、教育、社保、医疗等投入达标保底。同时要将新增财力向困难群众、农村、基层、城市公共设施和社会事业倾斜，保障新农村建设和农村环境整治建设需要，着力改善农业农村生产生活条件，扎实推进民生财政建设。三是做好保运转文章。要认真抓好预算资金均衡拨付工作，确保行政事业单位和基层政权正常运行。四是做好保重点文章。科学调挤资金，搞好融资平台，加强土地出让金收支管理，保障重点工作和重点项目建设需要。

  （四）围绕“理财有章”抓改革，着力做好“精化”文章。

  围绕“理财有章”的工作理念，深化财政改革，切实做好财政管理精细化的文章。一是抓好新《预算法》落实，进一步推动法治财政建设；二是健全全口径预算体系编制方法，今年我市编制公共财政预算、政府性基金预算、社会保险基金预算共三部预算，努力探索建立跨年度预算平衡机制。三是推进薪酬制度改革和养老保险并轨制度改革。四是推进公务用车改革，力降行政运行成本。五是推进盘活财政存量资金工作，切实提高资金使用效益。六是推进第三方绩效评价，建立预算编制与执行运行机制。七是推进预算信息公开改革，强化预算执行动态监控，实施公开透明的预算制度。八是推进国有资产管理体制改革，实现国有资产保值增值。九是加强对重大项目资金和民生资金的监督检查力度，完善地方政府债务管理制度及风险预警机制，防范和控制财政风险。

  同志们，今年的财政工作任务艰巨、责任重大、使命光荣。全市财政干部职工要按照市委、市政府的总体部署，深入贯彻全国、全省、湛江市财政工作会议精神，积极应对、扎实苦干，勇于拚搏、逆势发展，为推动吴川财政工作再上新台阶、再创新辉煌而努力奋斗！