——2013年4月18 日在吴川市第十五届人民代表大会第三次会议上

  吴川市财政局局长 龚启图

  各位代表：

  受市人民政府委托，我向大会提出吴川市2012年预算执行情况和2013年预算草案的报告，请予审议。

  一、2012年预算执行情况

  2012年，在市委的正确领导和市人大及其常委会的监督下，全市财政部门坚持以科学发展观为统领，以保增长、转方式、调结构为主线，认真贯彻落实市委十二届二次全会和市十五届人大二次会议精神，牢牢把握“稳中求进”工作的总基调，认真落实积极财政政策，抓收支强管理、抓筹资推项目、抓改革提效益、抓监督促规范、抓内务升效能，较好地保障了市委、市政府的各项重点和民生支出，圆满完成市十五届人大二次会议审议通过的预算任务及消化基本财力保障缺口任务5.68亿元，促进经济和社会各项事业发展。

  （一）全市财政预算收支执行情况

  1、公共财政预算收支情况。2012年全市公共财政预算总收入244,358万元，完成年度预算156,377万元的156.26%，比上年增加56,320万元，增长29.95%。其中：本级公共财政预算收入46,188万元，完成年初预算46,175万元的100.03%，比上年增加4,960万元，增长12.03%，其中：税收完成28,182万元，占公共财政预算收入61.02%，同比增长9.53%；非税收入完成18,006万元，占公共财政预算收入38.98%，同比增长16.19%；上级补助收入156,308万元，完成年初预算68,341万元的228.72%，比上年增加50,567万元，增长47.82%。2012年我市公共财政预算总支出218,893万元，完成年初预算156,376万元的139.98%，比上年增支72,716万元，增长49.75%。其中：公共财政支出210,251万元，增长48.95%。全年财政收支相抵结余25,465万元，其中：上级追加专款和本级专项资金结转下年支出21,493万元，净结余3,972万元。（详见附表一：2012年度吴川市公共财政收支平衡表）

  全年本级财政收支的各项指标完成情况详见附表二、附表三，请各位代表查阅。

  2、政府性基金收支情况。2012年全市政府性基金预算总收入32,698万元，比上年减少30,756万元，增长-48.47%，完成基金预算49,887万元的65.54%。其中：本级基金预算收入9,580万元，比上年减少41,099万元，增长-81.10%，完成基金预算32,008万元的29.93%；上级补助收入5,241万元，比上年减少767万元，增长-12.77%。全年基金预算总支出15,536万元，完成基金预算49,887万元的31.14%。全年政府性基金收支相抵结余17,162万元。全年政府性基金收入执行情况良好，较好地保障和改善民生事业发展。（详见附表四：2012年度吴川市政府性基金收支情况表）

  （二）公共财政预算执行特点

  1、财政收入增幅不均衡，财政综合增长率远低省激励机制考核水平。

  受客观经济环境、结构性减税、房地产调控趋紧等因素影响，我市公共财政预算收入增长乏力。2012年上半年我市公共财政预算收入累计增长一直处于负增长，7-8月收入呈“微增”状态，9-11月收入累计增幅7.82%，远远低于年初预算收入增长12%目标。直至12月，我市通过采取一系列挖潜增收措施，保税收抓非税，才能完成全年公共财政预算收入增长12%的目标，全年收入增幅呈“前低后高”不均衡的特点，其中：税收增幅远低非税增幅的6.66个百分点，国税、地税、财政部门分别完成6,900万元、22,308万元和16,980万元，分别增长3.62%、10.74%、17.72%。上划中央两税完成20,482万元，同比增长4.47%；上划省四税完成11,139万元，同比负增长2.23%。财政综合增长率1.92%，远低省激励机制考核水平（16%）的14.08个百分点。

  2、收入结构虚质上升，非税收入比例偏高。

  2012年我市非税收入完成18,006万元，同比增长16.19%，占公共财政预算收入38.98%，高于上年非税收入占比的1.4个百分点。全年非税收入增收2,509万元，占公共财政预算收入总增收4,960万元的50.58%，高于上年非税收入增收占公共财政预算收入总增收的10.6个百分点，成为拉动公共财政预算收入增长的主要因素。税收收入完成28,182万元，同比增长9.53%，占公共财政预算收入61.02%，低于上年税收收入占比的1.39个百分点。全年税收增收2,451万元，占公共财政预算收入增收不到一半，税收项目除增值税比上年同期增收290万元之外，其他主体税种营业税、企业所得税、个人所得税分别比上年同期减幅7.68%、2.40%、16.35%，税收增收仅靠耕地占用税比上年同期增收1,750万元来支撑，折射出我市财源结构不合理，财政收入质量有待提高。

  3、公共财政支出攀陡增幅，保障改善民生更牢固。

  2012年全市公共财政预算支出21.03亿元，而教育、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环节、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、住房保障和粮油物资储备事务等民生支出达16.95亿元，占公共财政预算支出80.64%，高于上年民生占比的6.74个百分点，保障民生“基线”。去年前三季度我市公共财政预算支出均衡性较好，但第四季度为完成消化基本财力保障缺口任务，我市采取一系列抓消化缺口支出的措施，致使我市去年公共财政预算支出在第四季度呈攀陡增长，比上年增支69,092万元，同比增长48.95%，既能确保完成消化基本财力保障缺口任务5.68亿元，又能进一步注重改善民生。

  （三）主要工作成绩

  去年，我们围绕市委、市政府提出的经济和社会建设工作目标，牢牢把握稳中求进的总基调，认真落实积极财政政策，狠抓收支、抓融资、抓改革、抓监督、抓内务，扎实工作，各项工作取得一定的成效。

  1、千方百计抓收入，财政蛋糕做大做强。去年，面对各项经济指标增速趋缓，财政收入增长压力较大的严峻形势，我局定期召开财税联席工作会议，书记、市长经常过问收入进度情况，管财副市长亲临现场办公，认真分析解决组织收入遇到的难题；落实专人负责分片抓收入制度，完善和健全税源动态监控机制，强化依法稽征严管；深入开展对全市27户规模以上企业会计信息质量检查，清理出涉嫌未缴税额363万元；加大对房地产及私人房产和房屋办证清查力度，促使全年耕地占用税增收1,750万元、土地增值税增收452万元、契税增收432万元。同时，我们实施非税收支权限归口管理，落实非税收支管理牵头部门，既规范非税收支行为，又防止资金多头管理；加大协税护税力度，充分调动抓非税收入积极性，促使全年非税收入超额完成任务15,498万元的116.18%，增长16.19%，拉动公共财政预算收入增长6.09个百分点，圆满完成年初预算收入任务，财政蛋糕做大做强。

  2、旗帜鲜明干大事，服务项目获得新进展。一是支持重点项目和市政基础设施建设。全年投入2,857万元支持深圳（吴川）龙岗产业转移工业园征地及外部基础设施建设；支持蓬吴线、滨江路建设资金3,350万元，累计投入20,678万元；支持环沿塘路建设资金1,161万元；支持江心岛生态公园道路建设资金140万元；支持博物馆建设资金1,001万元；支持城乡水利防灾减灾工程资金2,350万元和农田水利工程资金833万元。同时，抓好融资工作，为市委、市政府的重点项目和市政建设资金注入新“血液”。去年我市积极分别向湛江农发行和商业银行融资1.71亿元和8,000万元，其中8,000万元用于解决市微波炉瓷、粤发瓷、建材三厂的破产清算费620万元和职工安置费2,400万元，及回收土地入库22万平方米；1.71亿元正准备用于拆迁滨海路建设，确保重点项目和市政基础设施建设顺利推进。二是促进产业转型升级。全年支持鉴江羽绒产业城建设资金708万元，支持中小型企业技术改造资金273万元，支持中国（吴川）第二届月饼艺术节186万元，力促产业转型升级。三是转变经济增长方式。整合资源和力争扶持资金，全年支持城镇化建设2,260万元；支持吉兆湾旅游区建设180万元；外贸出口总额8,147万美元，同比增长62.42%，力推经济转变方式增长。

  3、不遗余力保民生，建设“三宜”城市迈出新步伐。2012年，我市完成基本财力保障支出183,157万元，比省下达我市消化保障缺口支出任务178,469万元多支4,688万元。其中：全市民生支出达16.95亿元，占公共财政支出80.64%，比上年增支6.56亿，高于上年民生占比的6.74个百分点。教育方面：全年教育支出61,006万元，占公共财政支出29.02%，增长20.49%，达到了法定“三增长”要求，实现国家财政性教育经费占GDP比例的4%目标。其中：支持义务教育规范化学校、中小学校舍维修和校安工程等项目建设4,171万元；全面落实中小学教师工资福利待遇“两相当”政策，并在2012年10月1日起提高教师人均300元工资水平；全年兑付清理化解义务教育债务6,586万元；支持免费义务教育、农村困难学生生活费及高中、中职的助学金共10,644万元。医疗卫生方面：投入3,656万元支持卫生防保建设，大力改善卫生设施条件；投入1,291.8万元用于解决乡镇卫生院医务人员工资问题和补助乡村医生人员133万元，切实解决群众“小病不出村、中病不出镇”的就医方便问题。同时，从2012年9月起，在全市基层医疗卫生院实行医疗机构“收支两条线”管理，切实解决群众“看病难、看病贵”的问题；实施离休干部健康奖励制度，年均节约医疗费100多万元，逐步建立医药费保障机制。社保和就业方面：投入2,959万元用于完善最低生活保障制度，确保符合贫困户的生活得到保障；投入22,728万元（本级财政预算安排2,557万元）用于实施城乡居民医疗保障制度；投入1,780万元用于解决抚恤对象生活及伤残军人生活费；投入393万元支持农村劳动力“双转移”就业培训工作，建立促进就业长效机制。“三农”方面：全年农林水事务支出28,781万元，占公共财政支出13.69%，增长40.97%。其中：投入1,280万元用于保障农村基础组织经济发展；支持农业龙头企业、农民专业合作社、农业救灾复产、生态公益林、农村公益事业“一事一议”、水库移民后期扶持等项目建设资金2,289万元，以及农业综合开发建设资金1,321万元和农村安全饮水工程资金1,645万元；全年兑付种粮补贴、农作物良种补贴、成品油价格改革补贴及家电下乡补贴共9,520.48万元，投入358万元用于建立扶贫开发“双到”长效机制，促进农民增收。保障性住房方面：全年保障性住房投入756万元，其中：农村低收入危房改造250户375万元，廉租住房补贴81户391万元。维护社会和谐稳定方面：推动“平安吴川”建设，及时下拨政法部门经费，保障社会治安视频监控系统、交警职能指挥中心等项目资金；落实“三打两建”、安全生产、建设平安奖及“百日防护期”维稳工作等经费，实现维护社会稳定。

  4、务实创新抓改革，财政管理效益有了新提升。一是继续深化部门预算改革。进一步规范部门预算编制的内容、方法和规程，逐步建立了从预算编制到执行相互监督、相互制约的运行机制；深化国库支付改革，全市财政账户实现统一管理；85个市直预算单位全部纳入公务卡制度改革范围，目前已有78个一级预算单位开设公务卡500多张；强化预算约束，严控“三公”经费支出，全年本级预算追加1,976万元，比上年减支1,250万元，实现“五个零增长”目标。二是推进非税上线征管改革。全年27个非税收入单位全部实行非税上线征收，上线率达100%，完善电子账务管理，堵塞漏洞，规范非税征管行为。三是推进政府采购改革，实现降低采购成本。制定《吴川市政府采购监督管理暂行办法》和《吴川市政府采购资金拨付内部管理规定》，真正实现从“运动员”转为“裁判员”管理角色。全年政府采购项目406个，实际采购金额4,086.31万元，节约财政性资金459.81万元，节约率10.1%。四是绩效管理改革推向纵深。全年对36个自评单位（包括4个企业）涉及专项资金14,164.9万元进行自我评价；对2010年小型病险水库除险加固工程资金2,190万元进行重点评价,逐步建立绩效问责与激励机制。五是行政资产管理改革成效显著。进一步规范国有资产有偿使用审批程序和招租程序，确保资产安全保值，全年国有资产有偿使用收入250万元。六是工程预结算审核更合理。全年编制和审核工程预结算431宗，审定工程总金额23,232.22万元，核减金额3,998.59万元，核减率14.68%，提高了财政资金使用效益；同时解决历年工程欠款230万元，利用地方政府债券500万元支持地方污水管网建设。

  5、依法理财强监督，财政监督取得新成效。一是落实监督举措，实现资金“零差错”拨付。2012年对五保户人数进行清理，核实了五保人数5,900人，取消了不符合条件或死亡的五保户479人，为财政每年缩减五保资金支出106万元，此项工作经验得到湛江市民政局推广。同时，加强对农户种粮面积、补贴资金数额进行核实，实施“一卡（折）通”形式直接将种粮补贴发放到受益农户，杜绝侵占、挪用资金行为，实现“零上访”。二是认真开展财政监督检查，确保资金安全效用。全年对畜牧、海洋与渔业、农业资金及近3年交通运输部门的成品油价格补贴进行检查，确保资金专款专用和安全发放到位。三是开展会计信息质量检查。全年对市第二中学、环卫处会计信息质量检查，确保其会计信息质量真实性。四是加强农村财务监管，有效化解上访事件。开展对村级干部任期和离任经济审计；对上访19个村组进行财务清查，有效化解农民上访事件。五是加大资金回收力度，盘活资金使用效益。全年共回收资金457万元，其中：财政周转金本息240万元，城信社本息217万元。

  6、服务高效抓内务，财政队伍树立新形象。

  一是认真研究落实市人大代表意见建议。我局坚持把“让代表满意、让群众受益”作为办理工作的出发点和落脚点，切实解决代表们普遍关心的热点难点问题。我局承办市十五届人大二次会议代表建议共5件，其中主办4件，协办1件，均按时办结。主办解决建议所提问题已经基本解决，实现百分百沟通。在办理人大建议过程中，我们坚持“实事求是、积极而为、高效务实”的工作思路，努力创造条件，拓展办理深度，在解决问题、办出实效上下功夫，力求做到办理一件建议，解决一批类拟问题、推动一个方面的工作，增强办理工作服务科学发展的实效，推动代表们的“良策”变成实实在在的工作成果。二是加强党风廉政建设，增强廉洁从政意识。认真贯彻落实《廉政准则》和党风廉政建设责任制，健全反腐倡廉制度，增强了党员干部自我约束行为和依法理财观念。三是抓内务，提升服务和办事效率。制订《吴川市财政局内部监督检查实施细则》、《吴川市财政局数据信息提供发布管理制度》，规范内部管理和强化监督；以开展“机关作风整治年”活动为契机，严格履行服务承诺事项，进一步简化资金拨付程序，提升办事效率，树立财政新形象；推动政务公开工作，促进了财政管理规范化和制度化。

  各位代表，2012年全市公共财政预算执行情况良好，圆满完成全年预算任务，这是市委、市政府科学决策的结果，是市人大依法监督和政协民主监督的结果，也是财税部门共同努力和各级部门支持的结果。但我们也清醒地认识到，财政运行和管理工作还存在一些问题，包括：财政经济综合实力不够强，收入结构不尽合理；对民生投入仍需进一步加大；各部门编制预算的科学性和规范性有待进一步提高；公共财政预算支出执行时效性和均衡性仍需增强；财政基础管理尚待加强等。对于这些问题，我们要认真聆听各位代表们的意见建议，采取有效措施逐步加以解决。

  二、2013年预算草案

  2013年预算编制的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大精神，围绕“加快科学发展、建设幸福吴川”为目标，深入践行科学发展观，牢牢把握主题主线，坚持质效优先、稳中求进，继续落实积极的财政政策，主动服务经济发展，狠抓增收节支，优化支出结构，优先保障民生和重点支出，加强预算约束，严格执行市委提出的“十项规定”，严控“三公”经费，确保实行“五个零增长”目标，切实提高预算执行均衡性和实效性，确保收支平衡，深化财政改革，提高资金绩效，为打造具有江海特色的宜居宜业宜游城市提供坚实财力保障。

  2013年编制预算的基本原则：坚持积极稳妥、实事求是原则；应收尽收原则；量入为出，确保收支平衡原则；厉行节约，控制一般性支出原则；民生优先原则；正常工资增长机制原则。

  （一）2013年公共财政预算收支安排

  2013年预算主要指标安排如下：全市公共财政预算总收入183,915万元。其中：本级公共财政预算收入51,731万元，比上年执行数增加5,543万元，增长12%。全市公共财政预算总支出183,914万元，其中：本级公共财政预算支出179,585万元，比上年预算数152,154万元增加27,431万元，增长18.03%；年终结余安排1万元。（详见附表五：吴川市2013年公共财政预算收支总表）

  （二）2013年政府性基金预算收支安排

  2013年基金预算总收入安排41,867万元。其中：本级基金预算收入24,705万元，比2012年执行数9,580万元，增长157.88%。本级基金预算支出安排41,867万元，比上年预算数减少8,020万元，减幅16.08%。（详见附表六：吴川市2013年政府基金预算收支总表）

  （三）2013年财政专户资金收支安排

  2013年财政专户外资金总收入安排16,808万元，其中：本级财政专户收入安排14,800万元，比上年执行数13,359万元，增长10.79%。财政专户资金总支出16,808万元，比上年预算数增长22.02%。（详见附表七：吴川市2013年财政专户资金收支预算总表）

  三、转变观念，迎难而上，奋力开启财政工作新篇章

  2013年是全面贯彻落实十八大精神的开局之年，是实施“十二五”规划承前启后的关键一年。做好今年经济工作，要牢牢把握好“稳中求进”的工作总基调，转变观念，理清思路，奋力扎实，着力抓好如下几方面工作：

  （一）充分发挥财政杠杆作用，力促经济持续健康发展。要准确把握积极财政政策的实施重点，更好地发挥好财政的引导和杠杆作用，全力支持“一园六基地”和一批工业重点项目建设，力促工业大发展；要依托“一园六基地”的载体，抓好招商引资和创新招商方式，千方百计扩大实体经济投入，鼓励和支持新创办企业，实施“稳心留根”机制，吸引更多企业落户吴川，加快引进一批投资规模大、技术含量高、发展前景好的重大项目，增强发展后劲；要拓宽融资渠道，加强融资力度，争取更多的信贷资金，切实解决制约“一园六基地”、重点项目和“三宜”城市建设资金“瓶颈”的问题；抓紧储备土地和收购优质资产，努力为城市建设注入新活力。

  （二）狠抓增收节支，构建收支质效机制。一是全力以赴做大做优财政蛋糕。健全税收目标责任制，建立健全财政收入征管协调机制，进一步加强与税务收入征管部门合作，及时交流信息，随时掌握税源动态，提高税收征收率和入库率。强化财政收入的预测分析，及时全面掌握税源、财源的变化情况，完善税源监管体系，提高征收管理质量。要加强对塑料鞋、羽绒、商品楼盘等重点行业的税源监控及对小产权房、私人转让房屋清理力度，确保大小税种不漏征，切实做到应收尽收；加强非税监管，进一步完善票据监管体系，强化非税收入的收缴力度；扩大非税上线征管范围，进一步堵塞征管漏洞，力促非税增收。同时，要加大土地储备及拍卖的力度，制定科学的土地收储计划和拍卖出让计划，力争全年土地储备入库50万平方米；要把土地供应以拍卖出让形式有步骤有计划推出市场，增加土地收益作为财政收入的有力补充。二是有保有压优化支出结构。认真贯彻落实中央“八项规定”和市委“十项规定”，严肃财经纪律，规范预算执行，建立健全包括预算超支制约机制、会议活动经费管理机制、“三公”经费约束机制、“节约型”机关考核机制和预算信息公开责任机制在内的各项厉行节约工作制度，严控一般性支出增长，坚持厉行勤俭节约，促进收支平衡。

  （三）加大民生投入力度，保障民生事业优先发展。全面落实党的十八大提出的教育、就业、社保和环境保护等重点工作任务，完善民生保障机制，扩大新增财力用于民生支出比率，推进基本公共卫生服务均等化，努力使发展成果惠及全市人民。一是加大教育投入。把教育作为财政支出的重点领域优先保障，提高中小学义务教育生均公用经费标准，逐步提高教师津补贴水平，确保国家财政性教育经费占GDP比例的达4%目标。二是完善社会保障体系。稳步推进城乡居民大病保险、医保支付方式及医疗卫生体制改革，切实解决“基本民生”问题。三是加大“三农”投入力度，推进城乡一体化发展。要扎实推进“阳光工程”、“安居工程”、“城市防洪工程”、“防灾减灾工程”，切实解决热点民生问题；加大在城镇化方面的财政投入力度，提高城乡公共服务均等化，继续推进村庄环境整治工作，努力提高城镇化发展质量。四是认真办好市政府十件民生实事。要尽早做出十件民生项目和资金分配方案，缩短资金审批和拨付周期，提高预算到位率和执行率。

  （四）深化财政改革，提高财政管理效益。继续深化部门预算、国库集中支付、非税上线征管、政府采购、公务卡结算制度、村级会计代理记账制等改革，确保改革取得实效；将绩效管理理念引入预算编制、执行和监督环节，提高预算执行的均衡性和时效性；进一步完善国有资产管理体制，不断提高国有资产的经营质量和效益；深入推进“营改增”改革，继续做好省对市县财政改革的对接工作，完善我市镇（街）基本财力保障机制，增强镇（街）基本公共服务的保障能力。同时，扎实推进乡镇财政所规范化建设，强化“两基”建设。

  （五）加强财政监督，确保财政性资金使用安全效用。一是完善监督机制，增强监督实效。要认真贯彻落实中央“八项规定”和市委“十项规定”，严格执行《吴川市财政局内部监督检查实施细则》，加强对三公经费、会议费、公务招待费、公务购和公务用车等费用严控严支，确保实现“五个零增长”目标。二是加大资金监督检查，重点抓好惠农资金、重点项目资金、国计民生资金的监督检查，做到资金预算、执行、拨付、绩效全程监督，确保各项财政性资金管理有序、使用依规、用后有效。三是积极对全市行政事业性单位国有资产有偿使用收入进入清查，重点对镇(街)国有资产使用情况进行检查，规范村级财务收支行为。

  各位代表，新的一年财政工作任务艰巨、使命光荣。让我们在市委的正确领导下，在市人大及其常委会的依法监督下，围绕经济目标，凝心聚力，克难求进，奋力扎实，努力完成全年预算任务，为打造具有江海特色的宜居宜业宜游城市作出更大的贡献！